Banco de financiación de facturas
La financiación de cuentas por cobrar es un tipo de acuerdo de financiación en el que una empresa recibe capital financiero relacionado con una parte de sus cuentas por cobrar. Los acuerdos de financiación de cuentas por cobrar pueden estructurarse de múltiples maneras, normalmente con la base de una venta de activos o un préstamo.
La financiación de cuentas por cobrar es un acuerdo que implica capital principal en relación con las cuentas por cobrar de una empresa. Las cuentas por cobrar son activos equivalentes a los saldos pendientes de las facturas facturadas a los clientes pero aún no pagadas. Las cuentas por cobrar figuran en el balance de una empresa como un activo, normalmente un activo circulante con un plazo de pago de las facturas de un año.
Como tales, tanto interna como externamente, las cuentas por cobrar se consideran activos de gran liquidez que se traducen en valor teórico para prestamistas y financieros. Muchas empresas pueden ver las cuentas por cobrar como una carga, ya que se espera que los activos se paguen, pero requieren cobros y no se pueden convertir en efectivo inmediatamente. Por ello, el negocio de la financiación de cuentas por cobrar está evolucionando rápidamente debido a estos problemas de liquidez y de negocio. Además, los financiadores externos han intervenido para satisfacer esta necesidad.
Ejemplo de financiación de facturas
Si el comprador no paga en virtud del crédito cedido, el vendedor está obligado a liberarse de dicha responsabilidad total (en caso de factoring con derecho de recurso) o parcialmente. Lea atentamente las condiciones de un contrato de factoring: la responsabilidad del vendedor de pagar a la empresa de factoring surge también en otros casos estipulados en el contrato (por ejemplo, incumplimiento del deber de informar; disputas con el comprador sobre los bienes suministrados o los servicios prestados). El incumplimiento de las obligaciones financieras aumenta sus costes de financiación y puede tener un impacto negativo en su historial crediticio; si el acuerdo se rescinde debido a un incumplimiento material por su parte, puede iniciarse el cobro forzoso de la deuda.
Podemos solicitar el último informe financiero anual de su empresa, si no se ha presentado en el Centro de Registros. El balance y la cuenta de resultados presentados no pueden tener más de 12 meses de antigüedad. También podemos pedir ver contratos de venta, pedidos u otros documentos relacionados con su cooperación con los compradores.
Empresas de financiación de facturas
Todas las formas de préstamo se dividen en dos tipos básicos: garantizados y no garantizados. Si un préstamo no está garantizado, no existe un activo subyacente que el prestamista pueda recuperar en caso de que el prestatario no pague.
Si un préstamo está garantizado, hay un activo subyacente que se utiliza como garantía del préstamo. Si el prestatario incumple el pago del préstamo, el prestamista toma posesión del activo y lo convierte en dinero para devolver el préstamo. Un ejemplo clásico es una hipoteca sobre una propiedad. Si el titular de la hipoteca no puede pagarla, el prestamista tomará posesión de la propiedad. Otro ejemplo es la compra de un coche a plazos. Si no pagas las cuotas, te puedes ir despidiendo del coche.
Cuando se trata de factoring / financiación de facturas, el activo son las facturas pendientes. El «préstamo» en este caso es el saldo de fondos en uso, que se incrementa cuando se hacen anticipos (pagos) al cliente respecto a las facturas aprobadas asignadas a la empresa de factoring. El préstamo se reembolsa cuando el cliente del cliente (el deudor) paga la factura, reduciendo así el saldo de los fondos en uso. En cualquier momento, el valor de las facturas pendientes aprobadas debe ser superior a los fondos en uso. Si todo lo demás falla, la empresa de factoring debería ser capaz de reembolsar los fondos en uso cobrando todas las facturas pendientes, el activo que garantiza el préstamo. Hay tres escenarios negativos cuando se trata de que el deudor devuelva la factura: no pagará, no puede pagar, nada que pagar.
Tipo de interés de la financiación de facturas
Como todo empresario sabe, puede haber una gran diferencia entre los ingresos y la tesorería real, sobre todo cuando los clientes exigen condiciones de pago «generosas» y esperan hasta el último día para pagar.
Una forma de salvar esa distancia es pedir prestado contra el valor de las facturas que has emitido… un procedimiento llamado financiación de facturas. ¿Qué es la financiación de facturas? ¿Cómo funciona la financiación de facturas? ¿Es adecuada para su empresa? En este artículo te ofrecemos una definición de la financiación de facturas y te explicamos cómo puede ayudarte a mejorar tu capital circulante y proteger tu tesorería.
La financiación de facturas es una forma de préstamo a corto plazo en la que tu empresa toma dinero prestado contra el importe adeudado de las facturas que has emitido a tus clientes. Estos créditos comerciales se utilizan como garantía.
Si una parte significativa de los activos de su empresa está bloqueada en cuentas por cobrar, y si esas cuentas por cobrar representan un porcentaje muy alto de sus activos corrientes (tal vez debido a plazos de pago demasiado largos), la financiación de facturas podría ayudarle a evitar problemas de capital circulante. Esto puede hacer que la financiación de facturas para pequeñas empresas sea una opción atractiva.
