Factura por servicios no prestados
El fraude de facturas es un tipo de fraude de gastos que consiste en enviar facturas falsas o infladas a una empresa. Los infractores pueden facturar intencionadamente un importe superior al correcto, incitando a las empresas a pagar de más, o pueden facturar bienes o servicios que la empresa nunca recibió. Este delito también puede implicar la doble facturación, es decir, el envío de facturas duplicadas por los mismos productos o servicios.
En California, comete fraude quien utiliza el engaño o el ardid para cometer un acto que causa daño o pérdida a otra persona y/o resulta en un beneficio inmerecido o injusto para el autor. Al igual que muchos delitos de fraude, el fraude de facturas está impulsado por el motivo del beneficio económico.
Algunos delitos estatales de fraude son «wobblers», lo que significa que pueden ser imputados como delitos menores o graves, a discreción de la fiscalía, dependiendo de los antecedentes penales del acusado y de los hechos del caso. Otros son delitos graves automáticos. Los delitos de fraude de cuello blanco pueden castigarse con penas de cárcel o prisión y multas elevadas. Otras penas pueden incluir la suspensión o revocación de una licencia profesional y/o la incautación del dinero o los bienes implicados en la actividad fraudulenta.
Facturación falsa blanqueo de capitales
Un contratista o proveedor puede cometer fraude presentando a sabiendas facturas falsas, infladas o duplicadas con la intención de defraudar, ya sea actuando solo o en connivencia con el personal contratante como resultado de la corrupción.
El conocimiento y la intención pueden probarse directamente, por ejemplo, mediante la admisión del sujeto, el testimonio de un co-conspirador u otro testigo con conocimiento personal directo, o mediante pruebas documentales, como un correo electrónico incriminatorio.
El conocimiento y la intención también pueden probarse circunstancialmente, por ejemplo, demostrando que el sujeto alteró o falsificó a sabiendas documentación justificativa, mintió a los investigadores, intentó obstruir la investigación (por ejemplo, intimidando a los testigos) o se negó a presentar los registros pertinentes.
Doble facturación blanqueo de capitales
Los clientes reciben cada vez más facturas engañosas de empresas que solicitan el pago de servicios de marcas, diseños y patentes, como la publicación, la renovación o la inscripción en directorios profesionales.
Por facturas engañosas se entiende el correo no solicitado o las facturas fraudulentas. Son enviadas por organizaciones no solicitadas, que no están asociadas con la Oficina de Propiedad Intelectual. Las facturas engañosas se dirigen principalmente a los clientes de marcas. Estas facturas pueden cobrarle por un «servicio de seguimiento de la renovación» o sugerirle una «protección» más amplia de su PI si paga para que le incluyan en un registro europeo o internacional.
No las pague. Estas facturas pueden ser una estafa. Si no está seguro de la factura que ha recibido, envíe una copia a [email protected] y alguien de nuestro equipo le responderá.
También puede denunciar facturas engañosas a Action Fraud o a su oficina local de Normas Comerciales. Los clientes o representantes que hayan recibido una factura engañosa pueden presentar una denuncia a Action Fraud a través de la herramienta de denuncia en línea. Los clientes o representantes que hayan pagado una factura engañosa pueden presentar una denuncia a Action Fraud.
Cómo denunciar facturas falsas
Las empresas de factoring proporcionan financiación mediante la compra de facturas a una empresa. Cuando las facturas se pagan, se toman medidas para que los ingresos se devuelvan a la empresa de factoring para reembolsar el dinero adelantado al prestatario.
La empresa de factoring pagó 185.000 libras por adelantado a Pure Point, pero cuando ésta intentó reclamar los fondos al cliente, las deudas fueron impugnadas y la empresa de factoring no pudo cobrar el dinero que se le debía.
Pure Point entró en mora en el pago de los alquileres y el arrendador embargó sus bienes. La empresa entró entonces en liquidación en marzo de 2019 antes de que el Servicio de Insolvencia iniciara una investigación sobre la conducta de Russell Murch.
Los investigadores descubrieron que los correos electrónicos que afirmaban que a Pure Point se le debían 185.000 libras habían sido falsificados. Russell Murch afirmó haber recibido correos electrónicos del cliente que reenvió a la empresa de factoring para recibir los fondos, pero las direcciones de correo electrónico utilizadas no existían.
Russell Murch declaró al Servicio de Insolvencia que informó a la empresa de factoring de que, debido a su mala salud, el director de ventas de la empresa había asumido el control de la misma y que este empleado estaba inflando las ventas.
