Asiento contable al cobrar por compensacion de facturas
Ejemplo de factura de compensación
Utilizando la función de facturación Compensación en Facturación, puede compensar importes preseleccionados para una cuenta de contrato con un propósito específico, como facturas parciales y anticipos, con la factura a cobrar de esta cuenta de contrato. Esto reduce o compensa completamente el crédito.
Condiciones previasPara poder utilizar la compensación en la facturación de documentos de facturación desde Facturación en cuentas de deudores y acreedores por contrato, hay que asegurarse durante la configuración de las partidas facturables de que los campos necesarios están disponibles. Para los datos que deben transferirse a las partidas facturables para la compensación, proporcionamos el componente de interfase Compensación en facturación (INV_OFFSET). Debe seleccionar este componente de interfase cuando configure la estructura de sus partidas facturables. En el Customizing para Contabilidad de deudores y acreedores por contrato en Facturación de integración en Contabilidad de deudores y acreedores por contrato Actualizar clases de partidas facturables , se especifican (entre otras cosas) los componentes de interfase para cada clase de partida facturable.
Significado de las cuentas a pagar
El cliente A aparece en mi informe de antigüedad de deudores con importes compensados, por ejemplo, +100 y -100. Sin embargo, el cliente A no muestra facturas pendientes y no muestra créditos disponibles. Sin embargo, el cliente A no muestra facturas abiertas ni créditos disponibles. ¿Cómo me recomiendan que elimine estos importes del informe de antigüedad de deudores?
Puede ser un pago que no esté vinculado a una factura, un abono a un cliente que no esté vinculado a una factura o un cheque de reembolso, o un asiento en el diario acreditando deudores como cuenta de origen. Puede consultar el siguiente artículo para obtener más información sobre los saldos de cuentas por cobrar (A/R) o cuentas por pagar (A/P) y sobre cómo resolverlos: Resolver saldos de deudores y acreedores en el balance de caja.
Aquí también hay más información que puede ayudarle con la personalización de cualquier informe que genere como añadir o eliminar columnas, información en el encabezado/pie: Personalizar informes en QuickBooks Desktop.
Hay 2 JEsEl primer JE debita la cuenta de deudores 1115 por 100 y acredita la cuenta de deudas incobrables 5510 por 100El segundo JE acredita la cuenta de deudores 1115 por 100 y debita la cuenta de deudas incobrables 5510 por 100. Ambas cantidades aparecen en la antigüedad de deudores. Ambos importes aparecen en el informe de antigüedad de deudores.
Asiento de provisión para cuentas incobrables
Las cuentas por cobrar representan el dinero que las entidades deben a la empresa por la venta de productos o servicios a crédito. En la mayoría de las entidades comerciales, las cuentas por cobrar se ejecutan normalmente generando una factura y enviándola por correo o electrónicamente al cliente, quien, a su vez, debe pagarla dentro de un plazo establecido, denominado condiciones de crédito[cita requerida] o condiciones de pago.
Los equipos de cobros y caja forman parte del departamento de cuentas por cobrar. Mientras que el departamento de cobros busca al deudor, el equipo de caja aplica el dinero recibido. El objetivo de las empresas es cobrar todas las facturas pendientes antes de que venzan. Para lograr un menor DSO y un mejor capital circulante, las organizaciones necesitan una estrategia de cobro proactiva que se centre en cada cuenta.
Un ejemplo de plazo de pago habitual es el de 30 días netos, que significa que el pago vence al cabo de 30 días desde la fecha de la factura. El deudor es libre de pagar antes de la fecha de vencimiento; las empresas pueden ofrecer un descuento por pronto pago. Otras condiciones de pago habituales son 45 neto, 60 neto y 30 días a final de mes. El acreedor puede cobrar recargos o intereses de demora si el importe no se abona en la fecha de vencimiento.
Compensar factura con abono
Ejemplo de Asiento de Cuentas a PagarLos asientos son importantes para una contabilidad precisa, ya que registran las transacciones a través de múltiples cuentas, permitiendo una sincronización adecuada. Para los asientos de ingresos, el importe total debido de la factura se documenta como un débito en las cuentas por cobrar y como un crédito en la cuenta de ventas. Para los asientos de gastos y activos, se carga la cuenta de activos o gastos, y se abona la cuenta de cuentas a pagar en función de la factura. Cuando se compra mercancía a un proveedor a crédito, se carga la cuenta de compras para aumentar el saldo por el importe de la compra. Cuando una empresa devuelve mercancía a un proveedor, se abona en la cuenta de compras. Cuando se efectúa un pago a crédito a un proveedor, se carga la cuenta de acreedores. Ejemplo 1: Jesup Land Management Company compró equipos agrícolas por 15.000 dólares. Asiento de gastos para Jesup Land Management Company
Hay tres documentos que se utilizan para gestionar el proceso de cuentas a pagar. Una factura es una solicitud de pago, los recibos de pedido demuestran que se ha efectuado un pago y una orden de compra documenta el compromiso del comprador de efectuar pagos al vendedor por una compra. La correspondencia a tres bandas en contabilidad se refiere al proceso de cotejar una factura con un pedido de compra y recibir un informe. Este sistema fomenta la precisión dentro de un sistema contable. De hecho, algunos sistemas contables retendrán las facturas si los detalles no coinciden con la orden de compra y la recepción de un informe. En el ejemplo de Jesup Land Management Company, se envió una orden de compra a su departamento de contabilidad en la que se detallaban los servicios de topografía solicitados. A continuación, Jesup Land Management Company envió una factura a la empresa por el importe total adeudado una vez finalizado el estudio topográfico. Una vez que la empresa pagó el servicio, se le envió un recibo. El contable de ambas empresas utilizó la correspondencia tripartita para asegurarse de que los valores de cada documento coincidían exactamente. Cómo registrar un asiento en el diarioUn asiento en el diario de cuentas por pagar se puede hacer de la siguiente manera:
