Carcel para los que compren facturas
Blanqueo de capitales mediante subfacturación
No proporcionamos facturas como tales para cuentas individuales, pero puede añadir información a los recibos de pago, como el nombre de la empresa, la dirección o el número de IVA, lo que puede ayudarle a cumplir los requisitos contables locales. Aquí tienes una guía práctica sobre cómo hacerlo:
Las normas son muy estrictas, porque el fraude fiscal es muy lucrativo. En parte, porque el impuesto sobre la renta es muy alto en Europa. Sin embargo, todos nos movemos constantemente en zonas grises de la ley, porque los documentos pueden perderse, y pueden estar incompletos. Claro, un buen contable puede salirse con la suya en algunas de estas cuestiones. Asumen riesgos calculados todo el tiempo.
Sin embargo, todo esto de los impuestos y los documentos es agotador y lleva mucho tiempo. Y eso le añade un coste administrativo oculto. Son estos "casos especiales" los que ocupan más del 50% de nuestro tiempo administrativo. Personalmente, estoy tan harto, que prefiero evitar las empresas que no saben enviar facturas decentes (como muchos otros aquí).
"Si usted es cliente de una empresa y necesita una factura con IVA por una entrega de bienes o prestación de servicios, pero la empresa no coopera y se niega a facilitarla, puede tomar algunas medidas para intentar resolver el problema.
Factura inflada
Las deudas de facturas pendientes son cobradas por una denominada "empresa de cobro de deudas" o "Inkassounternehmen". La empresa de cobro de deudas recibe el encargo de una empresa de exigir y cobrar lo que le deben sus clientes. Los clientes también pagan una "comisión de cobro" ("Inkassokosten"), que se destina a la empresa de cobro de deudas por su servicio.
Cuando compras algo, la factura indica la fecha en la que tienes que pagarlo. A menudo pone algo así como: "A pagar en dos semanas" o "A pagar en 30 días". Si no paga en el plazo especificado en la factura, se retrasa.
La empresa de cobros le enviará primero la llamada "carta de cobro" o "Inkassoschreiben". En esta carta, se le pedirá que pague el importe adeudado, las tasas de la carta de aviso y los gastos de cobro.
Si no paga ni reacciona/no está de acuerdo, la agencia de cobro de deudas puede acudir a los tribunales. El tribunal decidirá entonces si la reclamación estaba justificada, es decir, si tiene que pagar. Hasta que el tribunal se pronuncie, no habrá ejecución forzosa contra usted.
Cómo identificar facturas falsas
Tres hombres que estafaron a varias empresas británicas fingiendo que disponían de 15 millones de libras para promocionar el turismo en Dubai han sido condenados a más de 14 años de cárcel, tras intentar reclamar fraudulentamente la devolución de 1,9 millones de libras en concepto de IVA.
Utilizando un contrato supuestamente del Departamento de Turismo de Dubai, el grupo se propuso convencer a las empresas desprevenidas de que disponían de un presupuesto publicitario de 15 millones de libras. Pero, en realidad, su empresa ficticia no tenía contrato ni dinero, y había sido creada únicamente para cometer fraude. Una vez que las empresas destinatarias accedían a vender espacios publicitarios, los estafadores les pedían facturas que quedaban impagadas, pero que luego utilizaban para justificar la reclamación fraudulenta del IVA.
El grupo engañaba a empresas honradas haciéndoles creer que eran auténticos agentes de la industria turística de Dubai. Estas empresas fueron engañadas con argumentos muy profesionales y un contrato que parecía auténtico. También ellas fueron víctimas del fraude.
Los tres hombres estaban totalmente decididos a cometer un gran fraude, empezando por su solicitud inicial de reembolso. No contaban con la diligencia de la Agencia Tributaria, y nuestros funcionarios pusieron en marcha una investigación penal que permitió descubrir la magnitud de las mentiras. Hacienda está dedicando más tiempo y dinero que nunca a localizar a los defraudadores, y este caso sirve de clara advertencia a cualquiera que piense que puede engañar a contribuyentes honrados y respetuosos de la ley.
Facturación falsa blanqueo de capitales
La venta de productos y servicios a prisiones puede ser un negocio muy lucrativo. Como grandes instalaciones que gestionan una población reclusa cada vez mayor, las prisiones necesitan un gran número de productos y servicios para funcionar. Muchos de estos productos son suministrados por empresas de suministros del sector privado, que se benefician de la venta de productos a la Oficina Federal de Prisiones, a diferentes departamentos estatales de organismos penitenciarios y a operadores de prisiones privadas.
Sin embargo, introducirse en el mercado de suministros penitenciarios puede resultar desalentador para muchos propietarios de pequeñas empresas. Aunque las oportunidades de licitación federales están centralizadas, la mayoría de los departamentos estatales de prisiones tienen sus propios procesos de adquisición y licitación. Estos procesos pueden abrumar fácilmente a los propietarios de pequeñas empresas.
Además, pueden encontrarse con obstáculos financieros. Dado que la mayoría de las compras serán grandes, sus recursos financieros pueden no ser suficientes para hacer frente a la transacción, dejándole fuera de valiosas oportunidades de licitación. Por último, la mayoría de las facturas se pagan en un plazo de 30 a 60 días, lo que puede crear problemas de liquidez a las pequeñas empresas.
