100 empresas lavan con facturas falsas
Evasión fiscal con facturas falsas
Los gobiernos de todo el mundo han redoblado sus esfuerzos para luchar contra el blanqueo de capitales, con medidas de lucha contra el blanqueo de capitales que exigen a las instituciones financieras la implantación de sistemas para detectar y notificar toda actividad sospechosa.
El blanqueo de capitales sigue siendo un problema generalizado en todo el mundo. El nivel global de actividad es difícil de medir, pero según Naciones Unidas representa entre el 2% y el 5% del PIB mundial (entre 800.000 y 2 billones de dólares). En el Reino Unido, la National Crime Agency registra anualmente más de 100.000 millones de libras de dinero blanqueado que afectan a la economía británica.
La segunda etapa consiste en crear una compleja red de transacciones y registros para el movimiento del dinero. A menudo se recurre a técnicas extraterritoriales. De este modo se ocultan las fuentes y el rastro de auditoría, lo que dificulta su detección por parte de las autoridades.
El blanqueo de capitales puede ser extremadamente complejo e implicar a múltiples individuos y transacciones. Hay varias formas de blanquear dinero, pero todas suelen implicar mover el dinero a través de una serie de transacciones financieras complejas para que parezca que procede de una fuente legítima. Los blanqueadores de dinero suelen utilizar técnicas como empresas ficticias, cuentas en paraísos fiscales y servicios de transferencia de dinero para ocultar el verdadero origen del dinero. Este proceso dificulta el rastreo del dinero hasta sus orígenes delictivos.
Blanqueo de dinero Facturas falsas
El fraude de facturas es un tipo de fraude de gastos que consiste en enviar facturas falsas o infladas a una empresa. Los infractores pueden facturar intencionadamente un importe superior al correcto, incitando a las empresas a pagar de más, o pueden facturar bienes o servicios que la empresa nunca recibió. Este delito también puede incluir la doble facturación, es decir, el envío de facturas duplicadas por los mismos productos o servicios.
En California, comete fraude quien utiliza el engaño o el ardid para cometer un acto que causa daño o pérdida a otra persona y/o resulta en un beneficio inmerecido o injusto para el autor. Al igual que muchos delitos de fraude, el fraude de facturas está impulsado por el motivo del beneficio económico.
Algunos delitos estatales de fraude son "wobblers", lo que significa que pueden ser imputados como delitos menores o graves, a discreción de la fiscalía, dependiendo de los antecedentes penales del acusado y de los hechos del caso. Otros son delitos graves automáticos. Los delitos de fraude de cuello blanco pueden castigarse con penas de cárcel o prisión y multas elevadas. Otras penas pueden incluir la suspensión o revocación de una licencia profesional y/o la incautación del dinero o los bienes implicados en la actividad fraudulenta.
Un hombre roba 122 millones de facebook y google
Gracias por los likes al artículo. Se agradecen mucho. Me salí un poco del área de cumplimiento bancario. Estoy trabajando con protección perimetral, esencialmente proporcionando seguridad basada en la nube, centrándome en evitar que los malos entren en el firewall de la organización. Pensamiento tonto, si sabes algo de ingeniería social, puedes conseguir que alguien te abra la puerta. Ese artículo lo escribí hace varios años, cuando trabajaba con un colega cercano, John Cassara. Su libro sobre el blanqueo de dinero basado en el comercio es excelente. Una lectura obligada. Aquí está el enlace https://www.amazon.com/Trade-Based-Money-Laundering-International-Enforcement/dp/1119078954
De hecho, yo le apoyé en la contraportada. Trabajó para el Tesoro y el Servicio Secreto de Estados Unidos. Se ocupaba de asuntos internacionales. Sospecharía que muchas de las técnicas utilizadas en TBML se siguen utilizando hoy en día; sin embargo, estoy leyendo mucho sobre Bitcoin y cómo se utiliza esta criptodivisa para mover dinero mal habido, por así decirlo. Yo no descartaría la financiación del terrorismo como parte del proceso. Seguir el rastro del dinero es en lo que se basan las Fuerzas de Seguridad. La criptomoneda lo hace más difícil. Espero que esta información sea de ayuda. Steve Crociata
¿Cómo funciona la sobrefacturación?
Mientras la mayor parte del mundo se encuentra inmerso en el examen de los fenómenos de la fiscalidad internacional, encabezados por el Plan de Acción BEPS de la OCDE y la fiscalidad en la economía digital, el objeto de este comentario es poner de manifiesto una cuestión que entiendo está siempre presente y es de gran importancia para los países, a saber: la evasión o fraude fiscal derivado de la utilización de facturas falsas, irregulares o imitadas.
Me refiero a negocios que se establecen con el único fin de simular operaciones con el objetivo de generar créditos fiscales, obtener devoluciones indebidas de saldos a favor ficticios y así mismo reducir las bases imponibles no sólo del IVA, sino también del impuesto sobre la renta.
Estas facturas falsas no sólo se utilizan con fines tributarios, sino por otros motivos como justificar compras irregulares, operaciones de lavado de activos y otros casos de corrupción en licitaciones públicas, pago de sobornos, así como apoyo económico al crimen organizado y al terrorismo.
Las causas van desde la alta informalidad, las operaciones no bancarizadas, los sistemas simplificados, la globalización de los negocios, las monedas digitales, la falta de una estrategia de control por parte de las AATT, la no aplicación de sanciones efectivas por parte de las autoridades judiciales, etc.
