Uso de factura para publico en general
Ejemplo de factura con inversión del sujeto pasivo
Una factura es un documento comercial con fecha y hora que detalla y registra una transacción entre un comprador y un vendedor. Si los bienes o servicios se han adquirido a crédito, la factura suele especificar las condiciones del trato y proporciona información sobre los métodos de pago disponibles.
Una factura debe indicar que es una factura en su anverso. Suele tener un identificador único llamado número de factura que es útil para referencia interna y externa. Una factura suele contener información de contacto del vendedor o proveedor de servicios en caso de que haya un error relacionado con la facturación.
Las condiciones de pago pueden estar descritas en la factura, así como la información relativa a cualquier descuento, detalles sobre el pago anticipado o cargos financieros aplicados por pagos atrasados. También presenta el coste unitario de un artículo, el total de unidades compradas, los gastos de flete, manipulación, envío e impuestos asociados, y esboza el importe total adeudado.
Las empresas pueden optar por enviar simplemente un extracto a final de mes como factura de todas las transacciones pendientes. Si este es el caso, el extracto debe indicar que no se enviarán facturas posteriores. Históricamente, las facturas se han registrado en papel, a menudo con múltiples copias generadas para que el comprador y el vendedor tengan cada uno un registro de la transacción para sus propios registros. En la actualidad, las facturas generadas por ordenador son bastante comunes. Pueden imprimirse en papel bajo demanda o enviarse por correo electrónico a las partes de una transacción. Los registros electrónicos también facilitan la búsqueda y clasificación de transacciones concretas o fechas específicas.
Requisitos de facturación en Alemania
De acuerdo con 31 U.S.C. § 3901(a) (4) y 31 C.F.R. § 1315.4(b), si la fecha de recepción de la factura está anotada en la misma, la factura se considerará "recibida" en la fecha de recepción o 7 días después de la entrega de los bienes o servicios, la que sea posterior [suponiendo que: 1) no se haya producido una aceptación anterior; y 2) el contrato no especifique un periodo de aceptación más largo].
Cuando se determine que una factura es incorrecta, la agencia devolverá la factura al proveedor tan pronto como sea posible tras su recepción, pero a más tardar 7 días después de la misma (consulte también 1315.4(g)(4) en relación con la notificación al proveedor y la determinación de la fecha de vencimiento del pago).
La agencia deberá identificar todos los defectos que impidan el pago, especificar todas las razones por las que la factura es incorrecta y por qué se devuelve. La notificación al proveedor incluirá una solicitud de factura corregida, que deberá estar claramente identificada como tal.
El proveedor deberá facilitar dicha información. El plazo de pago comienza cuando la agencia recibe una factura correcta que incluye toda la información requerida. Por lo tanto, no se devengarán intereses de demora hasta que finalice el plazo de pago después de que la agencia reciba la factura corregida y ahora correcta.
Significado de la factura
El reembolso al viajero se basa en la localidad de las actividades laborales y no en el alojamiento, a menos que no se disponga de alojamiento en la actividad laboral, en cuyo caso la agencia podrá autorizar la tarifa del lugar donde se obtenga alojamiento.
A menos que se especifique lo contrario, la localidad con dietas se define como "todas las localidades situadas dentro de los límites corporativos de la ciudad clave, o totalmente rodeadas por ellos, incluidas las entidades independientes situadas dentro de dichos límites."
Las localidades con definiciones de condado incluirán "todas las localidades situadas dentro de los límites corporativos de la ciudad clave, o totalmente rodeadas por ellos, así como los límites de los condados enumerados, incluidas las entidades independientes situadas dentro de los límites de la ciudad clave y los condados enumerados (a menos que se indique lo contrario por separado)".
Factura sin iva eu
Después de que un organismo solicitante crea un pedido IGT, completa las aprobaciones internas y envía el pedido a la aplicación federal G-Invoicing, el organismo servidor retira el pedido. Cuando el organismo de servicio ha suministrado la totalidad o parte de los bienes o servicios solicitados, comienza el flujo de ejecución.
Una vez ejecutado el programa de Importación de Acuerdos Intragubernamentales (GT&C), puede hacer clic en un acuerdo de la tabla de resultados para ver los GT&C en la página Acuerdo de Compra de Contrato. En esta página se muestran todos los atributos disponibles para los GT&C en la aplicación federal de Facturación G.
En la página Acuerdo de compra de contrato, la pestaña Encabezado muestra detalles como la unidad operativa, el número de GT&C, el proveedor, el sitio del proveedor y el título del GT&C. En esta página se muestran las restricciones del pedido, los costes estimados, la información sobre los organismos solicitantes y proveedores y sus estructuras organizativas, los comentarios finales y los anexos del GT&C.
Nota: Si un GT&C sólo tiene un ALC, los datos del proveedor y del emplazamiento del proveedor se rellenan automáticamente en la pestaña Encabezado utilizando el identificador del organismo de servicio y la información del ALC de servicio. Sin embargo, si el GT&C tiene más de un ALC, los datos del proveedor y del emplazamiento del proveedor no se rellenarán y deberá hacerlo al crear el pedido.
