Ejemplo factura venta activo fijo
Cesión parcial de inmovilizado en d365
Cuando se emite una orden de compra en línea utilizando el código de cuenta 40xxx (ver PRO 202: Compras), la bandera de Contabilidad a Nivel de Documento debe fijarse en null, lo que cambia la orden de compra a Contabilidad a Nivel de Mercancía. Esto vincula una distribución contable a cada mercancía en la orden de compra. Cuando se utiliza la contabilidad a nivel de mercancía, la información contable y la información sobre el valor de la mercancía se introducen en la factura y en el archivo de etiquetas de "origen" del sistema de Activos Fijos (véase más abajo).
Cuando se procesa un pago con cargo a un pedido de compra, la factura utiliza por defecto el nivel de producto del documento original. Si se procesa una factura de pago directo para equipos, también debe procesarse en la contabilidad a nivel de mercancía con un código de cuenta 40xxx para cada mercancía que crea un activo fijo. Los datos de cada línea de producto se introducen automáticamente en el módulo de inmovilizado, creando un registro temporal (véase Etiqueta de origen, más abajo). La factura debe contener texto que proporcione información a partir de la cual se completará el registro del activo fijo. Esto incluye
D365 perfil de contabilización de la venta de activos fijos
Se está duplicando porque está introduciendo el doble de transacciones de las que puede necesitar. La entrada del diario (aunque las entradas del diario pueden causar problemas con el efectivo contra el devengo y la incapacidad de rastrear la transacción por nombre) registró su venta, el recibo de dinero, la eliminación del valor del activo y la ganancia.
El recibo de ventas acredita el activo por el precio de venta. La diferencia entre el valor neto de los activos y cero es la ganancia o la pérdida. Si el valor de los activos fue negativo debido a la recepción de ventas a continuación, a cero el activo que compensar con la ganancia (ingreso neto)
Usted está duplicando porque está ingresando el doble de transacciones de las que puede necesitar. La entrada del diario (aunque las entradas del diario pueden causar problemas con el efectivo contra el devengo y la incapacidad de rastrear la transacción por su nombre) registró su venta, el recibo de dinero, la eliminación del valor del activo, y la ganancia.
El recibo de ventas acredita el activo por el precio de venta. La diferencia entre el valor neto de los activos y cero es la ganancia o la pérdida. Si el valor de los activos fue negativo debido a la recepción de ventas a continuación, a cero el activo que compensar con la ganancia (ingreso neto)
Enajenación de inmovilizado en d365
El tipo de valor estándar para los costes de adquisición se selecciona en "Configuración - Adquisición de activos fijos" (FAS900). A menudo se selecciona el mismo tipo de valor para los distintos tipos de amortización. Sin embargo, los tipos de amortización utilizados con fines fiscales pueden necesitar un coste de adquisición diferente y, por lo tanto, utilizar un tipo de valor para el coste de adquisición distinto del seleccionado en (FAS900), lo que da lugar a diferentes costes de adquisición para el mismo activo. Para los tipos de amortización para la amortización derogatoria, el coste de adquisición es siempre cero, ya que el coste de adquisición es gestionado por el tipo de amortización asociado.
Un inmovilizado se vende por 50.000 euros. El coste de adquisición real fue de 100.000, almacenado en el tipo de valor 01, que es también el seleccionado en (FAS900). Otro coste de adquisición de 160.000 se almacena a efectos fiscales en el tipo de valor 02. Esta tabla muestra las clases de depreciación que están conectadas al activo:
Se calculará una ganancia y una pérdida por tipo de depreciación en las ventas. Puesto que el tipo de valor de las clases de amortización 10, 20 y 90 es el mismo que en (FAS900), sólo se anula el coste de adquisición para la clase de amortización 10.
Asiento de venta de inmovilizado
La SuiteApp de Gestión de Inmovilizado permite dar de baja o vender un inmovilizado simple o compuesto. Cuando se enajena un activo fijo durante, o al final de su vida económica útil, es necesario realizar un ajuste en la cuenta de provisión para depreciación, de modo que el saldo de la cuenta represente únicamente la depreciación acumulada hasta la fecha sobre los activos fijos que se poseen en ese momento.
La enajenación de un activo por venta permite introducir un valor de ingreso y contabilizar en el libro mayor la diferencia entre el valor neto contable y el ingreso obtenido por la venta del activo. Se crea una factura de venta utilizando la partida de enajenación como partida individual, y el estado del activo se establece en Enajenado.
Durante la enajenación de activos, el sistema crea historiales de depreciación para los métodos contables y fiscales del activo (Historial de depreciación y sublista de historial de depreciación alternativo). La enajenación de activos se aplica tanto para los métodos contables como para los métodos alternativos/fiscales, en los que el importe vendido se calcula por separado para cada uno de los métodos. Para los métodos contables, el monto se obtiene del Costo Actual del Activo en el registro de Activos FAM. Para los métodos alternativos/de impuestos, el monto se obtiene del Costo Actual en el registro de Depreciación Alternativa de FAM.
