Que son las retenciones en una factura
Retenciones a cuenta
Utilice el Informe de Retención de Impuestos por Factura para revisar la información detallada de la retención de impuestos por factura de un proveedor, incluyendo el número de factura, el importe sujeto a retención y los importes de impuestos retenidos. Envíe este informe si su opción Aplicar retenciones de impuestos a proveedores es En el momento de aprobación de la factura. Este informe enumera la información de retención de impuestos sólo para las facturas que tienen importes retenidos.
Importe exento. El importe de la factura que no está sujeto a retención de impuestos para el tipo de retención de impuestos y la factura mostrados. Una distribución de facturas está sujeta a retención si se le asigna un Grupo de retención de impuestos.
Indicador de impuestos. El nombre del impuesto de tipo Retención de impuestos para el que se retiene un importe para la factura visualizada. Acreedores muestra una línea para cada nombre de impuesto de tipo Retención de impuestos y rango de importe que está en vigor para la factura visualizada.
Importe bruto. El importe sujeto a retención para el nombre fiscal y la factura de tipo Retención de impuestos visualizados. Una distribución de facturas está sujeta a retención de impuestos si se le asigna un Grupo de retención de impuestos.
Autorretención
Para poder añadir Retenciones a su factura, debe comprobar si su cliente le ha habilitado Impuestos no estadounidenses en Collaborati. Puede verificar que los Impuestos no estadounidenses están configurados para usted siguiendo estos pasos:
Seleccione su Asunto en la lista desplegable. El Tipo de Asunto es Honorarios. TK es el cronometrador. Honorario es el código de su lista de Códigos de Tarea. Actividad es el código de su lista de Códigos de Actividad. Tarifa es la tarifa horaria del cronometrador utilizado (autorizado por el cliente). Horas es la cantidad de tiempo que el cronometrador trabajó en el asunto. En la casilla Descripción debe introducirse una descripción de los honorarios. Si este concepto está sujeto a impuestos, marque la casilla Concepto Imponible.
En la página de Descuentos e Impuestos, introduzca los Descuentos ofrecidos (en porcentaje) y seleccione el importe de los Impuestos cobrados (en porcentaje). Para la retención de impuestos, introduzca un importe negativo (ver captura de pantalla).
Savia de autorretención fiscal
La retención de impuestos no puede aplicarse a los ingresos en efectivo, ya que debe registrarse el importe total de la operación. Además, los cobros en efectivo no pueden asociarse a subcuentas de clientes individuales como debe hacerse con la retención de impuestos.
La funcionalidad de retención de impuestos para facturas de ventas no requiere la activación de ninguna pestaña nueva. Tampoco es necesario crear ninguna cuenta nueva. Todas las cuentas necesarias se añaden automáticamente a su plan de cuentas la primera vez que marca la casilla Retención de impuestos en una factura de ventas:
Dado que la retención de impuestos es independiente de cualquier otro código fiscal que pueda aplicarse, los importes porcentuales se calculan sobre el total adeudado, incluidos otros impuestos. (Recuerde que la retención de impuestos no es un impuesto adicional, sino sólo una forma de que la autoridad fiscal recaude antes los impuestos previstos).
Si varias partidas de la factura de venta están sujetas a diferentes tipos de retención, calcule manualmente el importe total a retener e introdúzcalo como Importe. Si lo desea, puede explicar el cálculo en un campo personalizado denominado Notas de la factura de venta.
Asiento de retención a cuenta por cobrar
es posible que sus clientes deban retener impuestos de los pagos que le efectúen. Por lo tanto, cuando usted ingresa una factura de un cliente, el sistema calcula automáticamente la retención de impuestos que se espera que el cliente le retenga a usted.
En el ejemplo siguiente, usted introduce una factura por bienes o servicios por un total de 1.200 COP, incluidos 200 COP de IVA. El sistema crea automáticamente una partida de retención de impuestos por el importe de la retención de impuestos esperada (COP 30); esta partida de deudor es, por tanto, COP 1.170.
El sistema realiza estas contabilizaciones de impuestos si su empresa no es un agente de autorretención, pero los impuestos son retenidos por sus clientes en su nombre. En este caso, las clases de retención de impuestos S1, S2 o S3 se almacenan en el maestro de clientes y en la factura.
Supongamos, por ejemplo, que introduce una factura de deudor por 1.200 COP, IVA incluido, que es el importe que le pagará el deudor. El sistema crea automáticamente dos partidas individuales adicionales, una para el gasto de retención de impuestos y otra para la retención de impuestos a pagar.
