Asientos contables con facturas recibidas a revisar
Ejemplo de asiento de factura
Los asientos contables de cuentas a pagar se refieren al importe a pagar en asientos contables a los acreedores de la empresa por la compra de bienes o servicios. Figuran como pasivo corriente en el balance, y cualquier pago efectuado se deduce de esta cuenta.
Una empresa lleva la cuenta de todas sus transacciones financieras mediante un sistema de registro. El sistema de contabilidad del libro mayor mantiene datos sobre ingresos, pagos, pasivos y activos. Se utiliza para elaborar informes financieros. Las cuentas por pagar se refieren a cualquier cuenta del libro mayor que muestre los fondos que la empresa debe a sus acreedores. Puede deberse a cualquier motivo. La deuda a corto plazo que se ha acumulado por bienes y servicios acreditados antes de obtener el pago del proveedor está representada por las cuentas a pagar.
Al garantizar que sólo se pagan las facturas legítimas, este Asiento de Cuentas a Pagar gestionará y salvaguardará las finanzas de la empresa. Tenga en cuenta que el concepto de "Cuentas a Cobrar" es totalmente opuesto al de "Cuentas a Pagar". El término "Cuentas a Cobrar" en este contexto se refiere a la suma de dinero que los clientes deben a la empresa.
Asiento de facturas cuentas a pagar
En pocas palabras, las facturas recibidas son solicitudes formales por escrito de un vendedor, proveedor o prestador de servicios que deben ser verificadas, aprobadas, asignadas a la codificación de la cuenta de mayor y preparadas para el procesamiento del pago. La gestión de las facturas recibidas puede ser un proceso sencillo o complejo, en función de las reglas de su empresa, y debe seguir las normas de cumplimiento.
En las grandes empresas, el procesamiento de las facturas suele correr a cargo del departamento de cuentas por pagar. En las pequeñas y medianas empresas, el procesamiento de las facturas puede recaer en los departamentos de contabilidad general, los directores de oficina o los propietarios.
Las facturas recibidas de un vendedor o proveedor deben ser verificadas, aprobadas, asignarles una codificación de cuenta de mayor y prepararlas para el procesamiento del pago. La gestión de estas facturas puede ser un proceso sencillo o complejo en función de las normas de su empresa, y sea cual sea el enfoque que elija, debe seguir las normas de cumplimiento.
La forma de procesar las facturas varía de una empresa a otra. Pero tanto si procesas y registras las facturas manualmente como si utilizas software de procesamiento de facturas y automatización, algunos principios contables básicos son los mismos. He aquí 5 pasos habituales para procesar facturas.
Asiento de factura recibida del proveedor
¿Qué quiere decir esto? Los pagos y cobros no se realizan a través de asientos. Las facturas no son transacciones financieras, o bien deben pagarse a usted por la factura de venta o usted tiene que hacer un pago contra la factura de compra. Aquí no se aplican asientos.
Necesitas leer las guías ya que necesitas habilitar en PERSONALIZAR (parcialmente la captura de pantalla de abajo) cosas como cuentas bancarias y de caja, recibos, pagos, clientes, proveedores, facturas de venta, facturas de compra, etc.
Y no has contestado a mi pregunta sobre a qué te refieres con "restricciones diarias". Si quieres ayuda en este foro, debes responder a las preguntas de los que intentan ayudar. Por favor, no te limites a repetir críticas que ya te han dicho que no se entienden por la terminología que utilizas.
Para probar como funciona crea una empresa en blanco, y crea un documento contable como una factura digamos el 31/12/2021. A continuación, vaya al informe GL y verá la transacción desglosada en Débitos y Créditos.
Sí, amigo, los días en que los contables solían convertir manualmente una factura en débitos y créditos han pasado a la historia. Ahora todos los programas se basan en la configuración sistemática de las cuentas para producir automáticamente todos los cargos y abonos sin intervención del usuario. Los sistemas que no hacen esto no son sistemas integrados y desaparecerán pronto.
Asiento de factura de compra
Las pequeñas empresas deben adoptar un proceso ágil de aprobación de facturas para mantener buenas relaciones con los proveedores y evitar que se les apliquen recargos por facturas vencidas. Su empresa necesita un proceso sencillo para aprobar el pago de una factura, que preferiblemente comience antes incluso de recibir la factura del proveedor. Solicitar la aprobación del pago en la fase de orden de compra o renunciar por completo a la necesidad de aprobación para compras pequeñas puede reducir el cuello de botella de las aprobaciones y mantener el departamento de cuentas a pagar funcionando sin problemas en su empresa.
En primer lugar, revise todos los detalles de la factura para asegurarse de que son exactos. Examine los productos o servicios suministrados y asegúrese de que coinciden con lo acordado en la orden de compra o el contrato. Fíjese en el importe que se le ha cobrado y asegúrese de que coincide con lo acordado con el proveedor.
Comprueba las fechas de todos los bienes y servicios que figuran en la factura y compáralas con tus facturas anteriores para asegurarte de que no se solapan. Si las fechas coinciden, póngase en contacto con la empresa para asegurarse de que no le cobran dos veces por la misma compra.
